El IRS dice que las personas con altos ingresos pueden esperar hasta 2026 para poner trampa

Por Beth Pinsker

Si ya se encuentra entre las pocas personas mayores de 50 años que aportan dinero extra a su 401(k), pagar el impuesto por adelantado podría ser la mejor opción.

El proyecto de ley Secure 2.0 promulgado a finales de 2022 era una bolsa de sorpresas tan enorme que seguramente habría algunos problemas. Uno de los más importantes, el requisito de que las contribuciones de recuperación para personas con altos ingresos deben ir a cuentas Roth, recibirá un retraso de dos años, hasta 2026, para resolver los detalles, anunció el IRS en un nuevo aviso.

La agencia también señaló que una línea en el texto del proyecto de ley que parecía eliminar las contribuciones de recuperación para todos después de 2024 era un error y no sería considerada.

Para las personas de 50 años o más que ganan más de $145,000, esto les da algo de tiempo adicional antes de tener que realizar cambios. Afecta principalmente a los empleadores, que ahora tienen más tiempo para agregar funciones Roth 401(k) a sus planes, si aún no las ofrecían.

Pero el retraso de dos años no significa que los ahorradores de jubilación tengan que esperar si no quieren. Si el plan de jubilación de su empleador ofrece una opción Roth 401(k), ahora puede dirigir fácilmente sus contribuciones de recuperación de esa manera y podría beneficiarlo a largo plazo.

El problema con las contribuciones para ponerse al día es que no mucha gente las hace. Incluso los límites básicos de contribución anual al 401(k) siempre han sido algo ambiciosos. El último estudio de Vanguard dice que solo el 15% de los trabajadores con un 401(k) aportan la cantidad máxima, que en 2023 será de $22,500. La contribución de recuperación de este año permite a las personas de 50 años o más aportar $7,500 adicionales, para un total de $30,000, pero normalmente solo el 16% de los elegibles para hacerlo contribuirán con algún monto de recuperación.

El cambio Secure 2.0 requerirá que aquellos que ganan más de $145,000 coloquen esas contribuciones de recuperación en un Roth 401(k). En su mayor parte, las personas que ganan esa cantidad son las que hacen contribuciones para ponerse al día en primer lugar. El estudio de Vanguard encontró que de aquellos que contribuyen con alguna cantidad adicional, el 58% ganaba más de $150,000.

Los beneficios de una Roth

Con un Roth 401(k), su contribución se grava como ingreso regular para el año en curso y luego aumenta libre de impuestos para la jubilación. En un 401(k) tradicional, es al revés: el dinero va a la cuenta antes de impuestos y crece con impuestos diferidos, y luego se le aplican impuestos cuando lo retira durante la jubilación.

Hay todo tipo de debates sobre qué modelo fiscal es mejor y la respuesta depende de la situación financiera de cada persona. Pero en general, para aquellos que tienen 50 años o más y ganan más de $145,000, la opción Roth podría ser una buena estrategia. "De esa manera se obtiene instantáneamente cierta diversificación fiscal", dice María Bruno, jefa de investigación de planificación patrimonial en Estados Unidos en Vanguard.

Esto se debe a que el aplazamiento de impuestos de los planes 401(k) tradicionales tiene un límite de tiempo: el IRS exige que las personas comiencen a retirar dinero de esas cuentas cuando alcanzan cierta edad. Esa edad es actualmente 73 y será 75 en una década. Podría alejarse aún más en el futuro.

Para las personas con mayores ingresos, las distribuciones mínimas requeridas, conocidas como RMD, cobran gran importancia. En algún momento, estos ahorradores diligentes tienen que centrar su atención en vaciar esas cuentas en Roths, que no tienen requisitos de distribución y también son más favorables para los herederos.

Si se encuentra en la categoría impositiva del 24%, poner esa contribución adicional de recuperación de $7,500 en un Roth 401(k) resultará en aproximadamente $70 más en impuestos por cheque de pago. Si difiere esos impuestos hasta que tenga 75 años, esa contribución podría aumentar a $25,000 y tendrá que pagar el impuesto a la tasa que se le aplique en ese momento.

La conclusión es que no se pueden evitar los impuestos sobre los ahorros para la jubilación para siempre y, en algún momento, el gobierno dictará lo que se debe hacer.

De hecho, muchas personas con altos ingresos buscan constantemente más opciones Roth. A lo largo de sus carreras, ahorran dinero en 401(k) tradicionales u otras cuentas de ahorro con impuestos diferidos. Cuando llegan a la edad de jubilación, buscan formas de sacarlo de esas cuentas, como conversiones Roth y mega-Roths de puerta trasera. En su lugar, podrían simplemente contribuir directamente a un plan Roth 401(k), que ofrecen la mayoría de los empleadores.

"La gente no está acostumbrada, pero luego se mete en problemas a la edad de jubilación", dice Lawrence Spring, planificador financiero certificado y fundador de Mitlin Financial en Hauppauge, Nueva York. "Tienen tanto dinero en dinero con impuestos diferidos que "Se están causando que se encuentren en una categoría impositiva más alta cuando lo retiran".

-Beth Pinsker

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Este contenido fue creado por MarketWatch, operado por Dow Jones & Co. MarketWatch se publica de forma independiente de Dow Jones Newswires y The Wall Street Journal.

(FIN) Noticias del Dow Jones

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